Стоковые изображения от Depositphotos
Российские инвесторы сейчас могут выбирать, где хранить свои сбережения: на обычном брокерском счету или на индивидуальном инвестиционном счету (ИИС). Такие счета появились в 2015 году.
Основное отличие ИИС – это возможность получить налоговые льготы от государства. Сейчас есть два варианта: либо оформление 13-процентного налогового вычета от суммы взноса, либо освобождение от уплаты НДФЛ при продаже активов с прибыли. Их еще называют счетами первого и второго типа соответственно.
Максимально ИИС можно пополнять на сумму до 1 млн руб. в год. Налоговые льготы распространяются на сумму пополнений до 400 тыс. руб. в год, поэтому налоговый вычет не будет превышать 52 тыс. руб. ежегодно.
Для получения налоговых льгот нельзя закрывать ИИС в течение трех лет. Снимать деньги с него тоже нельзя: в этом случае он закрывается, подчеркнул финансовый аналитик BitRiver Владислав Антонов. Если человек решил закрыть счет раньше времени, но уже получил налоговые льготы, их придется вернуть.
Еще одна важная особенность – на ИИС можно купить только активы, которые обращаются на Московской или Санкт-Петербургской бирже, добавил руководитель департамента развития ИИС «БКС Мир инвестиций» Иван Самохин.
«Оба типа счетов очень привлекательны. Не всегда бывает понятно, какой выгоднее применить конкретному человеку. Если человек, к примеру, не работает – и, соответственно, не платит НДФЛ, то однозначно следует использовать ИСС второго типа. Если человек работает, то решение стоит принимать исходя их того, какие активы он планирует покупать», — отметила руководитель офиса продаж УК «Альфа-Капитал» Анна Гондусова.
Выбирая тип ИИС, нужно в первую очередь смотреть на экономическую выгоду, добавил Иван Самохин из «БКС Мир инвестиций». Если размер налогов, которые придется уплатить с дохода, превышает 52 тыс. руб., то может быть выгоднее вычет по второму типу. А если сумма инвестиций составила 400 тыс. и значительного дохода получить не удалось, то стоит выбрать первый тип.
Однако важно помнить, что вычет на взнос можно получать каждый год, если человек вносил деньги на ИИС. А освободиться от налогов можно только один раз – когда ИИС будет закрываться, подчеркнул эксперт.
Выбирать тип ИИС не обязательно сразу при открытии счета, добавил Самохин. В течение трех лет можно оценивать эффективность своих инвестиций и решать, как действовать дальше. Однако «в пути» уже нельзя поменять тип вычета, отметила Гондусова. Если инвестор получил вычет с ИИС первого типа хотя бы в одном году, то поменять его на вычет второго типа уже нельзя.
Перед открытием ИИС также можно сначала открыть брокерский счет и поторговать на небольшую сумму. «Исходя из совершенных сделок, вы для себя поймете, какой тип счета вам выгоднее открыть», — посоветовал финансовый аналитик Владислав Антонов.
Брокерский счет — это стандартный вариант для тех, кто планирует инвестировать. С его помощью можно приобретать акции, облигации, биржевые фонды. Открыть такой счет можно в банке или специальной управляющей компании. После на него нужно положить какую-то сумму и на эти деньги уже приобретать ценные бумаги.
Открытие брокерского счета — бесплатное, но банки или управляющие компании обычно берут комиссию по сделкам за свои услуги (у каждой свои тарифы). Также с дохода по инвестициям нужно платить налоги. Но, как правило, все эти списания происходят автоматически, поэтому самому инвестору отдельно платить ничего не нужно.
У брокерского счета и ИИС есть свои преимущества: все зависит от целей инвестора. Правильно было бы открыть оба, говорит финансовый аналитик Владислав Антонов. Если человек планирует накопить крупную сумму в течение нескольких лет и не планирует снимать деньги, то лучше открыть ИИС. А если ему нужно будет снимать деньги, то больше подойдет брокерский счет.
«Лучше всего ИИС использовать для долгосрочных инвестиций, а брокерский счет — для получения прибыли от торговли на бирже», — посоветовал эксперт. Он при этом напомнил, что прибыль с брокерского счета облагается НДФЛ в размере 13%.
Клиенты, как правило, так и делают — открывают оба счета, говорит Самохин из «БКС Мир инвестиций». Для спекуляций или покупок на большие суммы они используют брокерский счет, а ИИС используют как копилку, которую не будут «разбивать» ближайшие три года.
По сообщению сайта Газета.ru