Стоковые изображения от Depositphotos
Председатель Агентства РК по финансовому мониторингу приказом от 6 августа 2021 года утвердил Требования к правилам внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма для не финансового сектора, сообщает zakon.kz.
Программа организации внутреннего контроля включает процедуры:
организации внутреннего контроля ceбъектами; отказа клиентам в установлении деловых отношений и прекращении деловых отношений, отказа в проведении операции с деньгами или иным имуществом, и принятия мер по замораживанию операций с деньгами или иным имуществом; признания операции клиента, имеющей характеристики, соответствующие типологиям, схемам и способам легализации (отмывания) преступных доходов и финансирования терроризма, в качестве подозрительной; представления сведений и информации об операциях, подлежащих финансовому мониторингу, о фактах отказа клиенту в установлении деловых отношений, прекращения деловых отношений с клиентом, отказа в проведении операции с деньгами и (или) иным имуществом, о мерах по замораживанию операций с деньгами и (или) иным имуществом в уполномоченный орган, включая указания и регламенты работы в автоматизированных информационных системах и программном обеспечении, используемых для передачи сведений, информации и документов в уполномоченный орган; фиксирования и хранения документов и сведений, полученных по результатам надлежащей проверки клиента, включая досье клиента и переписку с ним, документов и сведений об операциях, подлежащих финансовому мониторингу, в том числе о подозрительных операциях, а также результатов изучения всех сложных, необычно крупных и других необычных операций; признания cубъектами сложной, необычно крупной и другой необычной операции, подлежащей изучению, в качестве подозрительной операции. информирования работниками субъекта руководителя о ставших им известными фактах нарушения законодательства в части противодействия отмыванию доходов, полученных преступным путем, допущенных работниками, за исключением субъектов, осуществляющих свою деятельность единолично; оценки, определения, документального фиксирования и обновления результатов оценки рисков легализации отмывания доходов; разработки мер контроля, процедуры по управлению рисками легализации ОД/ФТ и снижению рисков легализации таких доходов; классификации своих клиентов с учетом степени риска оценки рисков легализации таких доходов.
Допускается включение субъектом в программу дополнительных мер по организации внутреннего контроля в целях противодействия ОД/ФТ. Требования распространяются на:
адвокатов, юридических консультантов и других независимых специалистов по юридическим вопросам; бухгалтерские организации и профессиональных бухгалтеров, аудиторские организации; ИП и ЮЛ, осуществляющих лизинговую деятельность в качестве лизингодателя без лицензии; ИП и ЮЛ, осуществляющих операции с драгоценными металлами и драгоценными камнями, ювелирными изделиями из них; ИП и ЮЛ, оказывающих посреднические услуги при осуществлении сделок купли-продажи недвижимого имущества; фонд социального медицинского страхования. Приказ вводится в действие с 27 августа.
По сообщению сайта Zakon.kz