Популярные темы

Правление НБКР утвердило положение о мерах воздействия, применяемых к небанковским финансово-кредитным организациям и другим юрлицам

Дата: 07 января 2021 в 12:44 Категория: Новости экономики


Правление НБКР утвердило положение о мерах воздействия, применяемых к небанковским финансово-кредитным организациям и другим юрлицам

Tazabek — Правление Национального банка постановлением от 23 декабря 2020 года утвердило положение «О мерах воздействия, применяемых к небанковским финансово-кредитным организациям и другим юридическим лицам, поднадзорным НБКР».

Признаны утратившим силу:

1) постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения «О мерах воздействия, применяемых к кредитным союзам» от 23 марта 2006 года № 7/5;

2) постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «О внесении изменений и дополнений в постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики от 23 марта 2006 года № 7/5 «Об утверждении Положения «О мерах воздействия, применяемых к кредитным союзам» от 31 января 2007 года № 5/2;

3) в постановлении Правления Национального банка Кыргызской Республики «О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики» от 28 октября 2009 года № 43/5:

— пункт 2 Приложения;

4) в постановлении Правления Национального банка Кыргызской Республики «О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики» от 25 апреля 2012 года № 18/9:

— пункт 18 Приложения;

5) в постановлении Правления Национального банка Кыргызской Республики «О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики» от 12 декабря 2012 года № 48/10:

— пункт 6 Приложения;

6) в постановлении Правления Национального банка Кыргызской Республики «О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики» от 25 сентября 2013 года № 35/16:

— пункт 6 Приложения;

7) постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «О внесении изменений и дополнений в некоторые постановления Правления Национального банка Кыргызской Республики» от 27 ноября 2014 года № 53/8;

8) в постановлении Правления Национального банка Кыргызской Республики «О внесении дополнений и изменений в некоторые постановления Правления Национального банка Кыргызской Республики» от 5 февраля 2016 года № 5/1:

— абзац десятый пункта 1 постановления;

— пункт 9 Приложения;

9) в постановлении Правления Национального банка Кыргызской Республики «О внесении изменений и дополнений в постановления Правления Национального банка Кыргызской Республики» от 10 февраля 2016 года № 7/2:

— абзац восемнадцатый пункта 1 постановления;

— пункт 17 Приложения;

10) в постановлении Правления Национального банка Кыргызской Республики «О внесении изменений и дополнений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики» от 31 мая 2017 года № 21/8:

— абзац четвертый пункта 1 постановления;

— пункт 3 Приложения;

11) в постановлении Правления Национального банка Кыргызской Республики «О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики» от 15 августа 2018 года № 2018-П-33/33-8-(НФКУ):

— абзац четвертый пункта 1 постановления;

— пункт 3 Приложения;

12) в постановлении Правления Национального банка Кыргызской Республики «О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики» от 21 августа 2019 года № 2019-П-33/43-8-(НФКУ):

— абзац третий пункта 1 постановления;

— пункт 2 Приложения;

13) постановление Правления Национального банка Кыргызской Республики «Об утверждении Положения «О мерах воздействия, применяемых Национальным банком Кыргызской Республики к микрофинансовым организациям» от 31 мая 2017 года № 21/7;

14) в постановлении Правления Национального банка Кыргызской Республики «О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики» от 21 августа 2019 года № 2019-П-33/43-8-(НФКУ):

— абзац одиннадцатый пункта 1 постановления;

— пункт 10 Приложения;

15) в постановлении Правления Национального банка Кыргызской Республики «О внесении изменений в некоторые нормативные правовые акты Национального банка Кыргызской Республики» от 1 ноября 2019 года № 2019-П-33/55-3-(НФКУ):

— абзац седьмой пункта 1 постановления;

— пункт 6 Приложения.

Положение о мерах воздействия, применяемых к небанковским финансово-кредитным организациям и другим юридическим лицам, поднадзорным НБКР

Раздел I. Общие положения

1. Настоящее Положение устанавливает порядок применения Национальным банком Кыргызской Республики (далее — Национальный банк) мер воздействия к небанковским финансово-кредитным организациям и другим юридическим лицам, поднадзорным Национальному банку (далее — НФКО), в том числе осуществляющим операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования и/или имеющим «исламское окно».

2. Нормы настоящего Положения распространяются на микрофинансовые организации, кредитные союзы, гарантийные фонды, кредитные бюро, жилищно-сберегательные кредитные компании (далее — ЖСКК), специализированные финансовые учреждения (далее — СФУ) и специализированные финансово-кредитные организации (далее — СФКО).

3. Целью применения Национальным банком мер воздействия в отношении НФКО является оперативное раннее реагирование, корректировка и устранение проблем для поддержания стабильности и устойчивости НФКО и банковской системы, противодействие финансированию террористической деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов, пресечение монополистической деятельности на рынке банковских услуг, защита интересов вкладчиков, прав потребителей услуг НФКО и других кредиторов.

4. Меры воздействия применяются Национальным банком самостоятельно на основаниях и в порядке, предусмотренных законами Кыргызской Республики, нормативными правовыми актами Национального банка и настоящим Положением. Меры воздействия Национальным банком могут применяться как в последовательном порядке, так и выборочно, в зависимости от характера, вида допущенного нарушения и финансового состояния НФКО. Национальный банк самостоятельно определяет целесообразность, вид и порядок применения мер воздействия к НФКО.

5. Нарушениями деятельности НФКО и других юридических лиц, поднадзорных Национальному банку, считаются действия (бездействие) НФКО, их собственников и должностных лиц, противоречащие законам Кыргызской Республики и нормативным правовым актам Национального банка.

Раздел II. Виды мер воздействия

6. К мерам воздействия относятся:

1) предписание;

2) штраф;

3) требование;

4) повышение экономических нормативов и требований;

5) ограничения или запреты;

6) отстранение или освобождение должностных лиц, смена органов управления;

7) введение специального режима;

8) приостановление действия лицензии/свидетельства об учетной регистрации;

9) отзыв лицензии/свидетельства об учетной регистрации.

7. Решение о применении к НФКО той или иной меры воздействия принимается с учетом:

— характера нарушения и его влияния на деятельность НФКО и системы НФКО;

— частоты и продолжительности нарушения;

— угроз финансовому состоянию НФКО и системы НФКО;

— размеров убытков НФКО в результате допущенных нарушений и принятых решений;

— осведомленности должностных лиц НФКО о допущенном нарушении;

— способности должностных лиц НФКО разрешать возникающие проблемы;

— факта преднамеренности совершенного нарушения, а также отсутствия/присутствия личной заинтересованности (моральной, материальной) аффилированных и других связанных с НФКО лиц в допущенном нарушении;

— соблюдения внутренних процедур и политик, утвержденных уполномоченным органом НФКО;

— случаев применения к НФКО за допущенное нарушение какой-либо меры воздействия ранее;

— признания должностными лицами НФКО наличия и значительности возникших проблем;

— выполнения должностными лицами или акционерами (участниками) НФКО рекомендаций и/или требований Национального банка;

— характера, частоты и/или объема операции(й), подпадающей(их) под нарушение законодательства Кыргызской Республики о противодействии финансированию террористической деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов.

8. Мера воздействия может быть применена Национальным банком не позднее 12 (двенадцати) месяцев со дня обнаружения нарушения. В случаях применения мер воздействия к НФКО по итогам проведенных Национальным банком проверок днем обнаружения нарушения является день регистрации отчета о проверке в Национальном банке.

9. Меры воздействия Национального банка могут оформляться постановлениями Правления Национального банка или Комитета по надзору Национального банка, предписаниями заместителя председателя/члена Правления Национального банка, курирующего надзорный блок или начальников структурных подразделений Национального банка.

10. Национальный банк вправе предусмотреть возможность принятия НФКО добровольных обязательств по устранению допущенных недостатков в своей деятельности.

11. Национальный банк вправе направить в НФКО письменное предупреждение. Письменное предупреждение не является мерой воздействия Национального банка и направляется в случае необходимости информирования НФКО о том, что имеются значительные риски и/или угроза нарушения определенных норм и правил, а также положений законодательства Кыргызской Республики и/или нормативных правовых актов, в том числе по противодействию финансированию террористической деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов, или НФКО занимается деятельностью, угрожающей ее стабильности и надежности и в целях предупреждения, что в дальнейшем к ней могут быть применены соответствующие меры воздействия.

Письменное предупреждение направляется за подписью начальника структурного подразделения или заместителя председателя/члена Правления Национального банка, курирующего надзорный блок.

Раздел III. Признание деятельности, действий (бездействия) НФКО, относящихся к нездоровой и небезопасной банковской практике НФКО

12. Деятельность НФКО, действия (бездействия) его должностных лиц/акционеров/участников, создающие реальную угрозу и/или высокую вероятность потерь или убытков для вкладчиков НФКО, других его кредиторов, акционеров/участников или банковской системы, считаются нездоровой и небезопасной банковской практикой.

13. Национальный банк определяет нездоровую и небезопасную банковскую практику в каждом отдельном случае, основываясь на оценке:

— факторов и обстоятельств, сопутствующих ей, в том числе с учетом форс-мажорных обстоятельств;

— потенциальной угрозы для средств вкладчиков, кредиторов, стабильности НФКО и/или банковской системы в целом.

14. Признаки деятельности, действий (бездействий) НФКО, которые могут относиться к нездоровой и небезопасной банковской практике, приведены в приложении 1 к настоящему Положению.

15. НФКО не должна вовлекаться в нездоровую и небезопасную банковскую практику.

16. Национальный банк может применить в отношении любой НФКО, деятельность которой признана нездоровой и небезопасной банковской практикой, меры воздействия, вплоть до отзыва лицензии/свидетельства об учетной регистрации в соответствии с законодательством Кыргызской Республики.

17. Деятельность НФКО, действия/бездействия должностных лиц/акционеров/участников НФКО признаются как нездоровая и небезопасная банковская практика Комитетом по надзору Национального банка на основании информации, предоставленной структурными подразделениями Национального банка.

18. Комитет по надзору Национального банка/Правление Национального банка в рамках компетенции принимает решение о применении соответствующей меры воздействия в отношении НФКО, его должностных лиц/акционеров/участников, действия (бездействие) которых причастны к нездоровой и небезопасной банковской практике.

Раздел IV. Добровольные обязательства

19. Отличительной чертой добровольных обязательств является демонстрация руководством НФКО готовности к сотрудничеству с Национальным банком в целях обеспечения эффективности устранения выявленных недостатков, а также выявленных рисков нарушения определенных норм и правил, а также положений законодательства и/или нормативных правовых актов, в том числе по противодействию финансированию террористической деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов, и/или угрожающих его стабильности и надежности.

20. В отношении НФКО может быть использовано добровольное обязательство в виде письма-обязательства.

21. Письмо-обязательство готовится и предоставляется НФКО, в деятельности которой имеют место недостатки и угрозы/предпосылки нарушения нормативных правовых актов, не вызывающие значительную обеспокоенность надзорного органа. Письмо-обязательство должно содержать конкретные меры по устранению недостатков, которые будут предприняты органом управления НФКО, с установлением сроков и целевых показателей. Письмо-обязательство утверждается наблюдательным органом управления НФКО и подлежит согласованию с Национальным банком. В случае отсутствия в НФКО наблюдательного органа письмо обязательство утверждается исполнительным органом управления НФКО и подлежит согласованию с Национальным банком.

Раздел V. Меры воздействия, применяемые Национальным банком

Глава 1. Предписание

22. Предписание применяется уполномоченными начальниками структурных подразделений Национального банка, заместителем председателя/членом Правления Национального банка, курирующим надзорный блок, Комитетом по надзору Национального банка.

В предписании указываются ссылки на конкретные нормы и требования нормативных правовых актов Кыргызской Республики, в том числе Национального банка, которые были нарушены НФКО, ее акционерами/участниками и должностными лицами, а также срок для их устранения.

В зависимости от выявленного нарушения, а также выявленных рисков, угрожающих стабильности и надежности деятельности НФКО, предписание может содержать, но не ограничиваться следующими требованиями:

— об устранении нарушения (о приведении к установленному уровню значений обязательных экономических нормативов и требований, лимитов открытой валютной позиции, выполнении обязательств перед кредиторами и вкладчиками и другое);

— о приведении деятельности НФКО в соответствие с требованиями нормативных правовых актов;

— о выполнении определенных действий, в том числе снижающих/оптимизирующих уровень принимаемого НФКО риска в своей деятельности при проведении отдельных операций/сделок;

— о внесении изменений и дополнений во внутренние нормативные документы НФКО.

23. Предписание должно содержать следующее:

— дату и место вынесения предписания;

— регистрационный номер;

— полное наименование органа/ФИО лица, издавшего предписание;

— фамилию, имя, отчество должностного лица НФКО, которому адресовано предписание/полное наименование НФКО;

— срок вступления в силу;

— срок действия предписания, если оно принимается на определенное время;

— срок обжалования и орган, где может быть обжаловано это предписание.

Предписание также содержит описание вопроса, то есть указание на факт нарушения, а также всех обстоятельств, с которыми связано нарушение, и с изложением соответствующих ссылок, положений законодательства Кыргызской Республики, в том числе нормативных правовых актов Национального банка, которые были нарушены НФКО/акционером(ами) (участником(ами)/должностными лицами НФКО в обоснование направления предписания. При необходимости в предписании могут указываться фамилия, имя, отчество ответственного(-ых) за допущение нарушения лица (лиц) и/или орган управления, которые определяются согласно требованиям Национального банка, внутренним документам НФКО, а также практике и процедурам организации деятельности НФКО.

При вынесении предписания указываются законы и иные нормативные правовые акты, которыми руководствовался Национальный банк при вынесении предписания, изложение принятого решения, соответствующие меры, которые должны быть предприняты НФКО/акционером(ами) (участником(ами)/должностными лицами НФКО и устанавливаются сроки их исполнения.

Предписание скрепляется печатью Национального банка согласно установленному внутреннему порядку.

24. После направления предписания, ответственное структурное подразделение Национального банка, инициировавшее данное предписание, обеспечивает контроль по исполнению НФКО предписания в установленные сроки и предпринимает незамедлительные последующие меры в случае его невыполнения.

25. За неисполнение/ненадлежащее исполнение предписания Национальный банк вправе применить к НФКО другие виды мер воздействия в соответствии с требованиями настоящего Положения.

Глава 2. Штраф

26. В случае нарушения НФКО норм, требований и ограничений, установленных законами Кыргызской Республики «О Национальном банке Кыргызской Республики, банках и банковской деятельности», «О противодействии финансированию террористической деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов», «О защите банковских вкладов (депозитов)», иными нормативными правовыми актами Кыргызской Республики, нормативными правовыми актами Национального банка, Комитет по надзору Национального банка вправе наложить штраф:

1) в размере не более 10 (десяти) процентов от балансовой стоимости активов — в отношении НФКО;

2) в размере не более среднего годового вознаграждения, включая все виды выплат (должностной оклад, премии, бонусы и др.) — в отношении должностного лица НФКО.

27. Штраф должен быть уплачен НФКО/его должностным лицом в срок, не позднее 3 (трех) месяцев со дня получения ими постановления о наложении штрафа.

28. Если штраф не уплачен НФКО/его должностным лицом в установленный срок, то штраф взыскивается в принудительном порядке в рамках исполнительного производства.

29. За нарушение лимитов валютной позиции штраф налагается в соответствии с инструкциями «О порядке соблюдения лимитов открытой валютной позиции микрофинансовыми компаниями» и «О порядке соблюдения лимитов открытой валютной позиции кредитными союзами», утверждаемыми постановлениями Правления Национального банка.

30. За несоблюдение НФКО обязательных резервных требований с нее взыскивается штраф в соответствии с нормативными правовыми актами Национального банка.

31. Процедура производства по делам о нарушениях, предусмотренных в соответствующих статьях Кодекса Кыргызской Республики о нарушениях, относящихся к компетенции Национального банка, регламентируется Инструкцией по рассмотрению дел о нарушениях в Национальном банке, утверждаемой постановлением Правления Национального банка.

32. Наложение штрафа на НФКО и ее должностных лиц не является основанием для неустранения допущенного нарушения.

Глава 3. Требование

33. Национальный банк вправе предъявить к НФКО следующие требования:

— о проведении мероприятий по финансовому оздоровлению НФКО;

— о проведении повторного/специального внешнего аудита НФКО;

— о сокращении административных расходов НФКО;

— об изменении организационной структуры НФКО;

— об изменении политик, положений, процедур и других внутренних нормативных документов НФКО.

34. Решение о применении меры воздействия в отношении НФКО в виде требования принимается Комитетом по надзору Национального банка.

§ 1. Требование о проведении мероприятий по финансовому оздоровлению

35. Национальный банк вправе предъявить требование о проведении мероприятий по финансовому оздоровлению к системно-значимым НФКО, МФК, привлекающим депозиты, СФКО, кредитным союзам, имеющим лицензию на привлечение депозитов от участников и/или имеющим задолженность перед третьими лицами.

План финансового оздоровления составляется согласно требованиям, содержащимся в Приложении 2 к настоящему Положению. План финансового оздоровления должен предусматривать адекватные меры, сроки, способы и ресурсы по оздоровлению деятельности НФКО.

НФКО обязана проводить оценку адекватности плана финансового оздоровления.

36. Национальный банк в любое время может потребовать от НФКО, указанных в пункте 35 Положения, реализации мер, предусмотренных планом финансового оздоровления, а также любых иных мер, согласно банковскому законодательству Кыргызской Республики.

В случае выставления требования к НФКО о проведении мер по финансовому оздоровлению план финансового оздоровления НФКО, включая обновленный план (в случае внесения изменений и дополнений в план финансового оздоровления по требованию Национального банка), а также мероприятия НФКО по его реализации подлежат согласованию с Комитетом по надзору Национального банка.

37. Со дня выставления требования Национального банка НФКО не вправе принимать решения о распределении прибыли, выплате дивидендов (в том числе по ранее вынесенным решениям), выполнении любых финансовых обязательств и платежей перед акционерами (участниками), а также о выплате любых вознаграждений должностным лицам и работникам НФКО, за исключением заработной платы.

38. В период проведения мер по финансовому оздоровлению НФКО Национальный банк вправе ввести запрет или наложить ограничение на удовлетворение требований кредиторов по денежному обязательству НФКО, на ограничение операций с аффилированными и связанными с НФКО лицами, если это приведет к ухудшению его финансового состояния или банкротству.

39. Уполномоченный орган НФКО обязан утвердить план финансового оздоровления.

§ 2. Требование о проведении повторного/специального внешнего аудита НФКО

40. В случае выявления нарушений в деятельности НФКО и/или при выявлении несоответствий с данными внешнего аудита Комитет по надзору Национального банка уполномочен потребовать провести повторный/специальный внешний аудит деятельности НФКО.

41. Комитет по надзору Национального банка предъявляет НФКО требование о проведении повторного/специального внешнего аудита путем издания постановления, которое может также содержать дополнительные требования, установленные данным Положением.

Требование также может включать ограничения на определенный вид деятельности НФКО на срок проведения внешнего аудита.

42. Все расходы, связанные с проведением повторного/специального внешнего аудита, оплачиваются за счет средств НФКО.

§ 3. Требование о сокращении административных расходов

43. Национальный банк вправе предъявить требование о сокращении административных расходов к системно значимым НФКО, а также МФК, привлекающим депозиты, СФКО, кредитным союзам, имеющим лицензию на привлечение депозитов от участников.

Требование о сокращении административных расходов принимается Комитетом по надзору Национального банка в случаях, когда, по его мнению, НФКО действует рискованно и/или существующие административные расходы являются высокими, и/или необоснованными, а также во избежание существенных финансовых потерь в будущем.

44. Основаниями для предъявления требования о сокращении административных расходов могут быть:

1) наличие финансовых проблем в НФКО (убыточная деятельность, превышение расходов над доходами);

2) выявление фактов нарушения требований законодательства и нормативных правовых актов Национального банка;

3) наличие неадекватной системы управления рисками в НФКО;

4) неисполнение НФКО требований по капиталу;

5) другие обстоятельства, свидетельствующие о том, что существующие административные расходы являются высокими и/или необоснованными и/или существует потенциал для их уменьшения.

45. Национальный банк вправе установить конкретные статьи административных расходов, которые подлежат сокращению либо исключению на определенный срок.

§ 4. Требование об изменении организационной структуры НФКО

46. Комитет по надзору Национального банка вправе потребовать изменить организационную структуру НФКО в случаях, когда организационная структура НФКО не определяет и/или недостаточно четко определяет компетенцию, разделение полномочий и ответственность органов управления, структурных подразделений и должностных лиц НФКО, не позволяет исключить конфликты интересов.

47. Комитет по надзору Национального банка вправе требовать исключить из организационной структуры НФКО неэффективные структурные/обособленные подразделения, которые создают сложную и громоздкую структуру НФКО, которая не отвечает адекватно осуществляемой деятельности НФКО.

§ 5. Требование об изменении политик, положений, процедур и других внутренних нормативных документов НФКО

48. В случаях, когда содержание политик, положений, процедур и других внутренних нормативных документов в НФКО не отвечает требованиям законодательства Кыргызской Республики и нормативных правовых актов Национального банка, Национальный банк выставляет требование об их изменении и/или дополнении.

49. Комитет по надзору Национального банка/заместитель председателя/член Правления Национального банка/начальники структурных подразделений, по информации структурных подразделений, выявивших несоответствие внутренних документов НФКО требованиям законодательства Кыргызской Республики, а также в целях снижения рисков и усиления контроля, вправе предъявлять требование о внесении изменений во внутренние нормативные документы НФКО.

Глава 4. Повышение экономических нормативов и требований

50. Национальный банк за нарушения экономических нормативов и требований, установленных нормативными правовыми актами Национального банка, а также в случаях, когда в деятельности НФКО наметилась тенденция к ухудшению финансового состояния, при этом НФКО могут соблюдаться минимальные экономические нормативы и требования Национального банка, может установить для НФКО новые и/или более жесткие экономические нормативы.

51. Комитет по надзору Национального банка вправе:

1) повысить размер нормативов (стандартов, коэффициентов) адекватности (достаточности) капитала;

2) снизить максимальный размер риска на одного заемщика (участника);

3) повысить норматив (показатели) ликвидности;

4) усилить требования к порядку формирования резервов, в том числе путем повышения норм обязательных резервов;

5) уменьшить размер лимита открытой валютной позиции, когда необходимо снижение существующих рисков в проведении операций с иностранной валютой;

6) изменить другие экономические нормативы, требования и ограничения, устанавливаемые Национальным банком.

52. Повышение нормы обязательных резервов и повышение минимального размера собственного (регулятивного) капитала принимается Правлением Национального банка по представлению Комитета по надзору Национального банка.

Глава 5. Ограничения или запреты

53. В случаях, когда НФКО нарушает требования законодательства Кыргызской Республики и нормативных правовых актов Национального банка и в деятельности НФКО имеются риски, Комитет по надзору Национального банка вправе ввести ограничения и запреты.

54. Комитет по надзору Национального банка вправе ввести ограничения или запреты на выплату дивидендов/распоряжение имуществом и/или денежными средствами НФКО и/или выплату премиальных вознаграждений в случаях:

1) если это приведет к нарушению НФКО экономических нормативов;

2) если значение нормативов (стандартов, коэффициентов) адекватности (достаточности) капитала НФКО ниже минимального предела, установленного Национальным банком;

3) если не созданы или созданы в недостаточном размере резервы на покрытие потенциальных потерь и убытков, согласно требованиям Национального банка;

4) если НФКО имеет непокрытые убытки за предыдущие годы и/или за отчетный год;

5) если финансовое состояние НФКО ухудшится;

6) в других случаях, предусмотренных законодательством Кыргызской Республики.

55. В случаях, когда НФКО нарушает требования по ограничениям инвестиций, в том числе требования и ограничения по совершению сделок с недвижимостью, ценными бумагами и других сделок, которые оказывают влияние на соблюдение НФКО экономических нормативов, в том числе по адекватности капитала, Комитет по надзору Национального банка вправе ввести ограничения и запреты на осуществление инвестиций и сделок с недвижимостью, ценными бумагами и других сделок.

56. Комитет по надзору Национального банка вправе ввести ограничения или приостановить отдельные виды операций в случае обнаружения в деятельности НФКО нарушений, связанных с:

1) вовлечением НФКО в нездоровую и/или небезопасную банковскую практику;

2) нарушением банковского законодательства Кыргызской Республики, в том числе законодательства и/или нормативных правовых актов по защите банковских вкладов (депозитов), по противодействию финансированию террористической деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов, по антимонопольному регулированию, развитию конкуренции и защите прав потребителей банковских услуг, включая несоблюдение экономических нормативов, нормативных актов Национального банка или его предписаний;

3) ликвидацией/прекращением деятельности НФКО.

57. В случаях нарушения требований банковского законодательства Кыргызской Республики, в том числе требований и ограничений по операциям и сделкам, совершаемым между НФКО и со связанными с НФКО лицами, Комитет по надзору Национального банка вправе ввести ограничения и запреты на их совершение.

НФКО обязана предоставлять Национальному банку информацию обо всех сделках НФКО, заключенных со связанными с НФКО лицами, в порядке, установленном Национальным банком.

Глава 6. Отстранение или освобождение должностных лиц, смена органов управления

58. Решение об отстранении или освобождении должностных лиц, смене органов управления НФКО принимается Комитетом по надзору Национального банка при установлении фактов:

1) сокрытия конфликта интересов и/или заинтересованности при заключении сделок НФКО;

2) сокрытия информации, которая свидетельствует о его несоответствии квалификационным требованиям, требованиям по независимости и безупречной деловой репутации, сокрытие информации, которая могла быть основанием для отказа в согласовании должностного лица;

3) действия или бездействия члена органов управления НФКО, повлекшее угрозу финансовой стабильности НФКО, по оценке Национального банка;

4) нарушения банковского законодательства Кыргызской Республики и/или нормативных правовых актов Национального банка, повлекшие существенные финансовые потери и/или репутационные риски;

5) участия в деятельности (действие/бездействие), которое характеризуется как нездоровая и небезопасная банковская практика;

6) осуществления или вовлечения в деятельность, нарушающую нормативные правовые акты Кыргызской Республики по вопросам противодействия финансированию террористической деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов;

7) злоупотребления своим положением.

59. Комитет по надзору Национального банка рассматривает и принимает решение об:

— отстранении должностного лица от занимаемой должности в НФКО в случае привлечения должностного лица в качестве подозреваемого/обвиняемого в уголовном деле;

— освобождении отдельного должностного лица от занимаемой должности;

— о смене органов управления НФКО, что означает смену всех или некоторых должностных лиц и запрещении дальнейшего их участия в деятельности любого НФКО;

— признание деятельности НФКО, действия/бездействия должностных лиц НФКО нездоровой и небезопасной банковской практикой на основании информации, предоставленной структурными подразделениями Национального банка, а также применение в рамках компетенции Комитета по надзору соответствующей меры воздействия в отношении НФКО, его акционеров/участников, должностных лиц НФКО, действия (бездействие) которых причастны к нездоровой и небезопасной банковской практике.

60. При решении Комитетом по надзору Национального банка об отстранении или освобождении должностных лиц, смены органов управления НФКО учитывается фактор своевременного информирования Национального банка о ставшем известном нарушении норм законодательства Кыргызской Республики (предъявленных обвинениях или принятых решениях), а также принятия всех возможных, достаточных и разумных мер для предотвращения или устранения такого нарушения.

61. Решение Комитета по надзору Национального банка об отстранении или освобождении должностных лиц, смене органов управления вступает в силу со дня принятия такого решения.

62. Должностные лица НФКО, утратившие безупречную деловую репутацию в связи с отстранением или освобождением от должности/смены органов управления НФКО в порядке применения к ним мер воздействия, не могут повторно претендовать на должности, подлежащие обязательному согласованию с Национальным банком, в течение срока ограничения, установленного нормативными правовыми актами Национального банка, с момента вступления их в законную силу.

Глава 7. Введение специального режима

63. Национальный банк вправе ввести в НФКО специальные режимы:

— прямой банковский надзор;

— временная администрация.

64. Решение о введении режима прямого банковского надзора, а также осуществление самого режима проводится в соответствии с требованиями Положения «О прямом банковском надзоре», утверждаемого постановлением Правления Национального банка.

65. Решение о введении режима временной администрации, а также осуществление самого режима проводится в соответствии с требованиями Положения «О временной администрации», утверждаемого постановлением Правления Национального банка.

Глава 8. Отзыв/приостановление действия лицензии/свидетельства об учетной регистрации

§ 1. Отзыв/приостановление действия лицензии у МФК/ЖСКК/СФКО/СФУ

66. Отзыв лицензии МФК осуществляется по основаниям, изложенным в Законе Кыргызской Республики «О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике». Решение об отзыве лицензии МФК принимается Правлением Национального банка.

67. Отзыв лицензии ЖСКК осуществляется по основаниям, изложенным в законодательстве Кыргызской Республики в сфере регулирования деятельности жилищно-сберегательных кредитных компаний. Решение об отзыве лицензии ЖСКК принимается Правлением Национального банка.

68. Решение об отзыве лицензии СФКО принимается Правлением Национального банка по основаниям по основаниям, изложенным в Законе Кыргызской Республики «О Национальном банке Кыргызской Республики, банках и банковской деятельности».

69. Решение об отзыве лицензии СФУ принимается Комитетом по надзору Национального банка Кыргызской Республики.

70. Лицензия СФУ может быть отозвана в следующих случаях:

— систематического (два и более раза в течение одного календарного года) нарушения законодательства Кыргызской Республики, включая нормативные правовые акты Национального банка;

— систематического (два и более раза) несоблюдения СФУ предписаний и/или иных требований Национального банка;

— систематического (два и более раза) непредставления информации (в том числе по запросам сотрудников Национального банка) и/или представления недостоверной или неполной информации;

— при неосуществлении деятельности по основным видам деятельности более одного года.

71. Решение Национального банка об отзыве лицензии МФК/ЖСКК/СФКО/СФУ может быть принято, минуя другие меры воздействия.

72. Национальный банк письменно уведомляет МФК/ЖСКК/СФКО/СФУ об отзыве лицензии в течение 3 (трех) рабочих дней со дня принятия соответствующего решения.

73. Отзыв лицензии МФК/ЖСКК/СФКО/СФУ влечет ликвидацию, осуществляемую в соответствии с законодательством Кыргызской Республики.

74. В случае отзыва лицензии МФК/ЖСКК/СФКО/СФУ в течение 3 (трех) дней после получения решения Национального банка об отзыве лицензии должны сдать оригинал лицензии Национальному банку, а в течение 1 (одного) месяца — начать процедуру ликвидации во внесудебном порядке.

75. В зависимости от ситуации, характера нарушения и возможных последствий Комитет по надзору Национального банка вправе приостановить действие лицензии МФК/ЖСКК/СФКО/СФУ по основаниям, аналогичным для отзыва лицензии. Национальный банк письменно уведомляет МФК/ЖСКК/СФКО/СФУ о приостановлении действия лицензии в течение 3 (трех) рабочих дней со дня принятия соответствующего решения.

76. МФК/ЖСКК/СФКО/СФУ не вправе осуществлять операции, указанные в лицензии, со дня получения уведомления относительно приостановления действия лицензии до получения уведомления от Национального банка относительно возобновления действия лицензии.

§ 2. Отзыв/приостановление действия лицензии кредитного союза

77. Комитет по надзору Национального банка может отозвать лицензию кредитного союза. Отзыв лицензии у кредитного союза может производиться в любом из следующих случаев:

— систематическое (2 и более раза в течение 12 последовательных календарных месяцев) нарушение кредитным союзом законодательства Кыргызской Республики и/или требований нормативных правовых актов Национального банка;

— систематического (2 и более раза в течение 12 последовательных календарных месяцев) несоблюдения предписаний и/или требований Национального банка;

— неустранение в установленные сроки нарушений, в связи с которыми Национальный банк приостановил действие лицензии;

— систематическое (2 и более раза в течение 12 последовательных календарных месяцев) непредставление информации (в том числе по запросам сотрудников Национального банка) и/или предоставление недостоверной информации;

— предоставление недостоверных сведений, на основании которых была выдана лицензия;

— участие в операциях, запрещенных законодательством Кыргызской Республики;

— занятие кредитным союзом деятельностью, не предусмотренной лицензией;

— если кредитный союз не осуществляет деятельность по выдаче кредитов более 1 (одного) года после его регистрации и получения лицензии и/или в течение периода деятельности;

— при неосуществлении операций в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования более одного года после его регистрации и получения лицензии (для кредитных союзов, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования);

— в случае вовлечения в деятельность, характеризующуюся как «нездоровая банковская практика» (Приложение 1);

— количество физических лиц — участников кредитного союза, имеющих право голоса, стало меньше десяти;

— кредитный союз не выполняет условия по соблюдению минимального размера общей суммы сберегательных паев в соответствии с законодательством Кыргызской Республики;

— кредитный союз систематически (т.е. два и более раза в течение 12 последовательных календарных месяцев) нарушает положения законодательства, нормативных правовых актов, предписаний Национального банка и/или устава кредитного союза, в результате чего деятельность кредитного союза стала или может стать небезопасной или финансово ненадежной;

— кредитный союз признан неплатежеспособным в соответствии с законодательством;

— в иных случаях, предусмотренных законодательством Кыргызской Республики.

78. Решение об отзыве лицензии кредитного союза может быть принято минуя другие меры воздействия.

79. Кредитный союз должен сдать лицензию (включая дополнительную лицензию) в Национальный банк в течение 3 (трех) рабочих дней с даты получения решения Национального банка об отзыве лицензии и в течение 30 (тридцати) календарных дней начать процедуру ликвидации во внесудебном порядке (в случае если активы кредитного союза покрывают его обязательства в полном объеме).

80. Национальный банк письменно уведомляет кредитный союз об отзыве лицензии в течение 3 (трех) рабочих дней со дня принятия соответствующего решения.

81. В зависимости от ситуации, характера нарушения и возможных последствий для кредитного союза Комитет по надзору вправе приостановить действие лицензии кредитного союза по основаниям, аналогичным для отзыва лицензии.

82. Национальный банк письменно уведомляет кредитный союз о приостановлении действия лицензии в течение 3 (трех) рабочих дней со дня принятия соответствующего решения.

83. Кредитный союз не вправе осуществлять операции, указанные в лицензии, со дня получения уведомления относительно приостановления действия лицензии до получения уведомления от Национального банка относительно возобновления действия лицензии.

§ 3. Отзыв/приостановление действия свидетельства об учетной регистрации микрокредитной компании/микрокредитного агентства

84. Комитет по надзору Национального банка может отозвать свидетельство об учетной регистрации микрокредитной компании (далее — МКК)/микрокредитного агентства (далее — МКА) в следующих случаях:

— при систематическом (2 и более раза в течение 12 последовательных календарных месяцев) нарушении законодательства Кыргызской Республики и требований нормативных правовых актов Национального банка;

— при систематическом (2 и более раза в течение 12 последовательных календарных месяцев) несоблюдении МКК/МКА, предписаний и/или иных требований Национального банка;

— когда имеет место систематическое (2 и более раза в течение 12 последовательных календарных месяцев) непредставление информации (в том числе по запросам сотрудников Национального банка) или представление недостоверной, неполной информации;

— при неосуществлении деятельности по выдаче микрокредитов более 1 (одного) года;

— при неосуществлении операций в соответствии с исламскими принципами банковского дела и финансирования более одного года (для МКК/МКА, осуществляющих деятельность в соответствии с исламскими принципами финансирования);

— при нарушении целей деятельности микрофинансовых организаций, определенных Законом Кыргызской Республики «О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике»;

— при нарушении требований антимонопольного законодательства;

— при нарушении прав потребителей, установленных Законом «О микрофинансовых организациях в Кыргызской Республике»;

— в случае вовлечения в деятельность, характеризующуюся как «нездоровая банковская практика» (Приложение 1);

— в иных случаях, установленных законодательством Кыргызской Республики.

85. Решение об отзыве свидетельства об учетной регистрации МКК/МКА может быть принято, минуя другие меры воздействия.

86. Национальный банк письменно уведомляет МКК/МКА об отзыве свидетельства об учетной регистрации в течение 3 (трех) рабочих дней со дня принятия соответствующего решения.

87. МКК/МКА должно прекратить свою деятельность со дня получения уведомления от Национального банка относительно отзыва свидетельства об учетной регистрации.

88. Отзыв свидетельства об учетной регистрации МКК/МКА влечет их ликвидацию в соответствии с законодательством Кыргызской Республики.

89. Комитет по надзору Национального банка может временно приостановить действие свидетельства об учетной регистрации МКК/МКА по основаниям, аналогичным для отзыва свидетельства об учетной регистрации.

90. Национальный банк письменно уведомляет МКК/МКА о приостановлении действия свидетельства об учетной регистрации в течение 3 (трех) рабочих дней со дня принятия соответствующего решения.

91. МКК/МКА не вправе осуществлять деятельность со дня получения уведомления относительно приостановления действия свидетельства об учетной регистрации до получения уведомления от Национального банка относительно возобновления действия свидетельства об учетной регистрации.

§ 4. Отзыв лицензии МКК на право осуществления отдельных банковских операций

92. Отзыв лицензии МКК на право осуществления отдельных банковских операций может быть осуществлен в следующих случаях:

— когда имеют место нарушения нормативных правовых актов Национального банка и законодательства Кыргызской Республики при проведении данных операций;

— при несоблюдении рекомендаций, предписаний и/или иных требований Национального банка, данных в целях исправления нарушений, связанных с проведением вышеуказанных операций;

— при непредставлении информации (в том числе по запросам сотрудников Национального банка) или предоставлении недостоверной, неполной информации.

93. Решение об отзыве лицензии может быть принято, минуя другие меры воздействия.

94. Национальный банк письменно уведомляет МКК об отзыве лицензии в течение 3 (трех) рабочих дней со дня принятия соответствующего решения.

§ 5. Отзыв/приостановление действия свидетельства об учетной регистрации гарантийного фонда

95. Комитет по надзору Национального банка может отозвать свидетельство об учетной регистрации гарантийного фонда в следующих случаях:

— при систематическом (2 и более раза в течение 12 последовательных календарных месяцев) нарушении гарантийным фондом законодательства Кыргызской Республики и требований нормативных правовых актов Национального банка;

— при систематическом (2 и более раза в течение 12 последовательных календарных месяцев) несоблюдении гарантийным фондом предписаний и/или иных требований Национального банка;

— объявления гарантийного фонда неплатежеспособным в соответствии с требованиями законодательства Кыргызской Республики;

— в случае вовлечения в деятельность, характеризующуюся как «нездоровая банковская практика» (Приложение 1).

96. Национальный банк письменно уведомляет гарантийный фонд об отзыве свидетельства об учетной регистрации в течение 3 (трех) рабочих дней со дня принятия соответствующего решения.

97. В течение 1 (одного) месяца со дня получения решения Национального банка об отзыве свидетельства уполномоченный орган гарантийного фонда должен принять решение о ликвидации.

98. Со дня принятия уполномоченным органом решения о ликвидации или получения уведомления Национального банка об отзыве свидетельства гарантийного фонда гарантийный фонд должен прекратить выдачу гарантий, предусмотренных свидетельством. В противном случае гарантийный фонд и его должностные лица несут ответственность, предусмотренную законодательством.

99. В случае непринятия уполномоченным органом гарантийного фонда решения о добровольной ликвидации по истечению 1 (одного) месяца со дня получения решения Национального банка об отзыве свидетельства Национальный банк вправе обратиться в суд с заявлением о принудительной ликвидации гарантийного фонда.

100. Комитет по надзору Национального банка вправе временно приостановить действие свидетельства об учетной регистрации гарантийного фонда по основаниям, аналогичным для отзыва свидетельства об учетной регистрации.

101. Национальный банк письменно уведомляет гарантийный фонд о приостановлении действия свидетельства об учетной регистрации в течение 3 (трех) рабочих дней со дня принятия соответствующего решения.

102. Гарантийный фонд не вправе осуществлять деятельность со дня получения уведомления относительно приостановления действия об учетной регистрации до получения уведомления Национального банка относительно возобновления действия свидетельства об учетной регистрации.

§ 6 Отзыв/приостановление действия лицензии кредитного бюро

103. Комитет по надзору Национального банка вправе отозвать лицензию на осуществление деятельности кредитного бюро в следующих случаях:

— объявления кредитного бюро неплатежеспособным в соответствии с требованиями законодательства Кыргызской Республики;

— начала принудительной ликвидации кредитного бюро в соответствии с требованиями законодательства Кыргызской Республики;

— грубого и систематического (более двух раз в течение 12 последовательных календарных месяцев) нарушения требований законодательства Кыргызской Республики, в том числе нормативных правовых актов Национального банка;

— осуществления деятельности, запрещенной законодательством Кыргызской Республики.

104. Решение об отзыве лицензии кредитного бюро принимается Комитетом по надзору Национального банка и доводится до сведения кредитного бюро в письменной форме в течение 3 (трех) рабочих дней со дня принятия такого решения.

105. Кредитное бюро должно прекратить свою деятельность со дня получения уведомления от Национального банка относительно отзыва лицензии.

106. Комитет по надзору Национального банка может временно приостановить действие лицензии в любом из случаев, определенных Положением «О лицензировании деятельности кредитных бюро», утверждаемым постановлением Правления Национального банка.

107. Решение об отзыве лицензии кредитного бюро принимается Комитетом по надзору Национального банка и доводится до сведения кредитного бюро в письменной форме в течение 3 (трех) рабочих дней со дня принятия такого решения.

108. Национальный банк письменно уведомляет кредитное бюро о приостановлении действия лицензии в течение 3 (трех) рабочих дней со дня принятия соответствующего решения.

109. Кредитное бюро не вправе осуществлять операции, указанные в лицензии, со дня получения уведомления относительно приостановления действия лицензии до получения уведомления от Национального банка относительно возобновления действия лицензии.

Раздел VI. Порядок обжалования мер воздействия

110. Досудебное обжалование решений Национального банка является обязательным. Досудебному обжалованию подлежат любые решения Национального банка, за исключением решений Правления Национального банка, которые обжалуются в суде.

111. Досудебное обжалование не приостанавливает действие решений Национального банка. Досудебное обжалование решений Национального банка осуществляется в срок не позднее 20 (двадцати) рабочих дней со дня получения соответствующего решения Национального банка.

112. Национальный банк рассматривает жалобу по существу в срок не позднее 30 (тридцати) календарных дней со дня поступления жалобы. Национальный банк вправе продлить срок рассмотрения жалобы однократно на 30 (тридцать) календарных дней.

113. Мера воздействия, примененная к НФКО, может быть отменена по решению Национального банка.

114. Порядок досудебного обжалования решений Национального банка устанавливается нормативными правовыми актами Национального банка.

Признаки деятельности НФКО, действий (бездействия) ее акционеров/учредителей, должностных лиц, которые могут относиться к нездоровой и небезопасной банковской практике

1. Неспособность органов управления и должностных лиц обеспечить адекватный контроль и руководство НФКО в целях предотвращения нездоровой и небезопасной банковской практики и нарушения законодательства Кыргызской Республики.

2. Действия (бездействие) должностных лиц, которые привели к нарушению законодательства Кыргызской Республики и нормативных правовых актов Национального банка и/или к значительному ухудшению финансового состояния НФКО.

3. Отсутствие соответствующих действий или бездействий со стороны акционера(ов)/учредителя(ей) и/или Совета директоров и/или Правления НФКО по смене, отстранению, временному отстранению и прекращению полномочий должностных лиц НФКО, в отношении которых Национальным банком было принято решение об отстранении или освобождении должностных лиц, смене органов управления.

4. Создание неадекватного резерва на покрытие потенциальных потерь и убытков по активам и забалансовым обязательствам.

5. Отсутствие надлежащего в соответствии с МСФО и нормативными правовыми актами Национального банка бухгалтерского учета операций/сделок.

6. Несоблюдение норм законодательства Кыргызской Республики, в результате которых возникли риски (в том числе риск потери репутации), повлиявшие или которые могут повлиять на стабильную деятельность НФКО.

7. Невыполнение требований законодательства Кыргызской Республики в части выявления подозрительных операций и/или не имеющих явного/очевидного законного экономического смысла и/или нарушение требований законодательства Кыргызской Республики о противодействии финансированию террористической деятельности и легализации (отмыванию) преступных доходов.

8. Проведение НФКО операций с аффилированными и иными, связанными с НФКО лицами, или принятие решения уполномоченными органами/лицами НФКО по проведению данных операций с нарушением требований нормативных правовых актов Национального банка, в том числе принципа беспристрастности.

9. Осуществление деятельности, для выполнения которой в НФКО отсутствуют квалифицированные и опытные сотрудники.

10. Осуществление деятельности при отсутствии соответствующих политик и процедур и/или их несоответствие требованиям Национального банка или, когда деятельность НФКО не соответствует политикам и процедурам, и/или в случаях, когда политики и процедуры не соответствуют масштабам деятельности и уровню рисков НФКО.

11. Несоответствие проводимых НФКО операций стандартам Шариата (для НФКО, осуществляющих операции в соответствии с исламскими принципами финансирования).

12. Предоставление кредитов клиентам с нарушением требований законодательства Кыргызской Республики, нормативных правовых актов Национального банка, а также внутренних политик/процедур НФКО.

13. Значительное ухудшение качества активов в связи с увеличением объема просроченных кредитов и/или их доли в общем объеме кредитного портфеля.

14. Практика кредитного администрирования, включая процедуры предоставления кредитов и процедуры мониторинга, имеет серьезные и значительные недостатки и/или нарушения.

15. Допущение систематических (два и более раза в течение 12 последовательных календарных месяцев) нарушений банковского законодательства Кыргызской Республики.

16. Невыполнение в установленные Национальным банком сроки предписаний и других мер воздействия, примененных со стороны Национального банка.

17. НФКО не соблюдаются экономические нормативы по достаточности (адекватности) капитала и не предпринимаются достаточные меры по приведению в соответствие экономических нормативов по адекватности капитала с требованиями Национального банка.

18. Капитал НФКО недостаточен для покрытия потерь, связанных с присущими НФКО рисками. Участники/акционер(ы), несмотря на предварительное предупреждение Национального банка, не пополняют капитал и/или не предпринимают достаточные/исчерпывающие меры по его пополнению в течение срока, определенного Национальным банком.

19. Невыполнение минимальных требований по капиталу, установленных Национальным банком.

20. Выплата дивидендов в нарушение законодательства Кыргызской Республики и/или несмотря на ограничение или запрет на распределение прибыли.

21. НФКО имеет недостаточный уровень ликвидности для своевременного выполнения обязательств (имеется нарушение требований по ликвидности обязательных для выполнения).

22. Непредставление, а также несвоевременное, неполное или недостоверное представление в Национальный банк отчетов, а также других официально запрашиваемых документов и сведений.

23. Проведение НФКО операций, запрещенных законодательством Кыргызской Республики либо не предусмотренных лицензией/свидетельством об учетной регистрации, но подлежащих лицензированию и/или согласованию с Национальным банком.

24. Функционирование НФКО при объеме прибыли, недостаточном для финансовой стабильности, обеспечения выплаты дивидендов и пополнения капитала.

Минимальные требования к плану по финансовому оздоровлению НФКО

Часть I. Оценка ситуации в НФКО

1. Общие сведения.

2. Оценка и развернутая информация о финансовом состоянии НФКО.

3. Система кризисного управления в НФКО. Задействованные ответственные структурные подразделения.

4. Аналитические и практические подходы по определению, измерению, контролю и мониторингу рисков присущих в деятельности НФКО.

5. Инструменты используемые для предупреждения увеличения рисков.

Часть II. Минимальные требования к содержанию плана мероприятий и порядок его предоставления

1. Общий срок реализации плана мероприятий, определенный НФКО, должен быть обоснован с учетом конкретной ситуации в НФКО и характера предлагаемых мер.

2. План мероприятий должен содержать сведения о предполагаемом результате его выполнения на дату завершения процедуры финансового оздоровления, включая:

— значения обязательных экономических нормативов и требований Национального банка с разбивкой по отчетным датам за весь период осуществления мер по финансовому оздоровлению;

— динамику изменения величины собственных средств (капитала) с разбивкой по отчетным датам за весь период осуществления мероприятий по финансовому оздоровлению;

— сроки восстановления уровня достаточности собственных средств (капитала) и текущей ликвидности;

— сроки по улучшению качества кредитного портфеля с определением конкретных показателей качества кредитного портфеля (уровень классифицированных кредитов, РППУ) и др.

3. НФКО вправе предусмотреть поэтапную реализацию каждого пункта плана мероприятий с указанием календарных сроков выполнения каждого этапа.

4. Предполагаемый результат от реализации всех (или большей части) мер по финансовому оздоровлению является показателем, характеризующим перспективы стабильной деятельности НФКО после даты их завершения.

Представляемый НФКО план мероприятий по финансовому оздоровлению должен содержать в обязательном порядке: детальные мероприятия и сроки их выполнения, ответственных исполнителей на каждом этапе реализации, указание индикаторов выполнения, а также меры, предпринимаемые НФКО по осуществлению контроля исполнения плана мероприятий. План мероприятий НФКО должен предусматривать при необходимости способы и условия участия акционеров (участников) и третьих лиц в финансовом оздоровлении НФКО и мероприятия по сокращению расходов.

5. План мероприятий должен быть подписан руководителем и главным бухгалтером НФКО, а также утвержден наблюдательным органом НФКО (при наличии такого органа).

6. Все листы плана мероприятий, включая приложения, должны быть пронумерованы, прошнурованы и скреплены печатью НФКО.

7. Для разработки плана мероприятий НФКО вправе привлекать аудиторскую организацию (индивидуального аудитора).

В случае если аудиторская организация (индивидуальный аудитор) была привлечена НФКО к разработке плана мероприятий, в состав документов, представляемых в Национальный банк, необходимо включить аудиторское заключение по внутригодовой аудиторской проверке, в итоговой части которого отражается степень участия аудиторской организации (индивидуального аудитора) в проведении оценки финансового состояния и (или) разработке мер по финансовому оздоровлению, а также мнение аудиторской организации (индивидуального аудитора) о перспективах деятельности НФКО с учетом разработанных мер по финансовому оздоровлению.

8. В случае выявления недостатков и направления требования о доработке плана мероприятий НФКО должна представить в Национальный банк доработанный план мероприятий в срок не позднее 14 календарных дней со дня получения указанного требования.

9. В случае необходимости Национальный банк вправе запросить у НФКО дополнительную информацию, необходимую для признания плана мероприятий реальным, установив срок ее представления.

10. НФКО обязана обеспечить выполнение плана мероприятий в полном объеме и в установленные сроки.

Тэги новости: Новости экономики
Поделитесь новостью с друзьями